市直各部门、各单位，各县（市、区）财政局：
为进一步做好全市行政事业单位内部控制报告编报工作，推动内部控制体系建设，根据《甘肃省财政厅关于2019年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》要求，市财政局组织开展2019年度行政事业单位内部控制报告编报工作，现将有关事项通知如下：
一、总体要求
（一）强化组织领导。各县（市、区）、市直各部门应当加强对行政事业单位内部控制报告编报工作的组织领导，健全工作机制，明确责任主体，细化分解任务，明确时间节点，强化协调配合，推动本部门、本地区各级各类行政事业单位做好内部控制报告编制、审核、报送等工作。
（二）信息真实完整。为客观、准确反映各行政事业单位内部控制管理现状，各县（市、区）、各部门应当根据本单位、本地区内部控制建立与实施的实际情况，按照通知要求，准确及时编制和报送单位内部控制报告。同时，要求各单位在编报内控报告前，对本单位内部控制风险评估工作，形成内部控制风险清单和风险评估报告，按时审核、汇总并报送汇总内部控制报告。
（三）加强监督检查。各县（市、区）、各部门应当加强对本部门（地区）内部控制编报工作的监督检查，抽取一定比例的所属单位内部控制报告，对内部控制报告编报工作和内部控制报告内容的真实性、完整性和规范性进行检查，形成核查分析报告，与内部控制报告一同报送财政局会计科。财政局会计科将于8月组织每个县（市、区）2个单位、市直10个单位内部控制建设情况进行综合评价。省财政厅于9月、10月对我市10各单位内部控制建设情况进行综合评价。请市直各部门、各县（市、区）提高认识、予以重视，确保真实、准确、高质量完成本次编报工作，为迎接省财政厅的监督检查打下坚实工作基础。
（四）开展分析应用。各县（市、区）、各部门应当坚持需求导向和问题导向，积极开展本部门、本地区内部控制报告的专题分析和评价结果的应用工作，以风险清单和风险评估报告作为内控建设的切入点，制定内部控制改进方案，指导和监督所属单位内部控制有关问题的整改，推动所属单位进一步完善内部控制建设工作。
二、报送要求
（一）市直各部门。应当于7月25日前完成本部门所属行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作。
报送内容要求：没有二级单位的部门的将本部门行政事业单位内部控制报告和风险评估报告共两份报告于报送市财政局会计科；有二级单位的部门将部门行政事业单位内部控制报告和风险评估报告、核查分析报告共三份报告报送至市财政局会计科。
（二）县区财政局。应当于7月25日前完成对同级各部门内部控制报告的审核和汇总工作。
报送内容要求：各县（市、区）将本地区行政事业单位内部控制报告、核查分析报告及风险评估报告共三份报告报送市财政局会计科。
（三）报送时间。各县（市、区）财政局和市直各部门报送本部门（地区）纸质版和电子版内部控制报告截止时间为7月31日，对不按时上报的单位将予以通报。
三、其他事项
（一）关于2019年度行政事业单位内部控制报告填报软件。各县区财政局、市直各部门应当使用财政部统一下发的2019年度行政事业单位内部控制报告填报软件开展内部控制报告的编制汇总工作。请在财政部网站会计司频道（http: //kjs.mof.gov.cn/）相关栏目下载2019年度内控报告软件安装包、单机版操作手册及常见问题答疑等文件。
（二）内控报告编报业务培训安排。2019年度行政事业单位内部控制报告编报业务培训，省财政厅联合北京艾图内控咨询有限公司，采取网络培训形式，6月29—30日，登录地址:http://t.qianliao.tv/SOYTbNt0观看直播课，6月30日—8月30日，开展答疑活动，通过“政府会计准则制度解释答疑微信群”上传培训视频及在线解释答疑。
（三）关于内部控制报告形式。县区财政局和市直各部门应当同时报送本部门（地区）纸质版和电子版内部控制报告。
纸质版报告为本部门（地区）汇总的内部控制报告，报告应当由本部门（地区）负责人签章，并加盖汇总单位公章。
电子版内部控制报告应当从2019年度行政事业单位内部控制报告填报软件导出.jio格式文件，内容包括汇总内部控制报告和纳入汇总范围内各级行政事业单位内控报告。
附件: 1．2019年度行政事业单位内部控制报告
酒泉市财政局
2020年6月17日